我们审核了后附的安徽博世科环保科技股份有限公司（以下简称博世科）董事会编制的截至 2024年 9月 30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
本鉴证报告仅供博世科为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为博世科申请向特定对象发行股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7号》编制《前次募集资金使用情况专项报告》是博世科董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们大家都认为必要的程序。我们始终相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的博世科《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第 7号》编制，公允反映了博世科截至 2024年 9月 30日止的前次募集资金使用情况。
（此页为博世科容诚专字[2025]230Z0032号专项报告之签字盖章页。）
根据中国证监会于 2023年 2月 17日发布的《监管规则适用指引——发行类第 7号》有关法律法规，安徽博世科环保科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2024年 9月 30日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
经中国证监会证监许可[2018]617号文核准，公司于 2018年 7月公开发行可转换公司债券 4,300,000张，每张面值人民币 100.00元，按面值平价发行，募集资金总额为人民币 430,000,000.00元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 9,106,603.76元后，募集资金净额为人民币 420,893,396.24元。
上述募集资金到账时间为 2018年 7月 11日，募集资金到账情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）审验，并出具“天职业字[2018]17594号”《验证报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
截至 2024年 9月 30日，本次公开发行可转换公司债券募集资金累计已全部使用完毕，募集资金累计使用金额为 42,114.99万元（含息）。详细情况如下：
水体治理工程 PPP项目”的金额为 14,025.67万元,业经天职国际“天职业字[2018117603号”《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》审验确认。
注 4：经公司 2024年第三次临时股东大会审议批准，同意将募投项目之一“南宁市城市内河黑臭水体治理工程 PPP项目”结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，用于与公司主要营业业务相关的生产经营活动。2024年 6月 28日，该募集资金专户中 8,501.94万元节余资金已经全部用于补充流动资金，募集资金专户已于 2024年 6月 28日完成注销，对应的募集资金三方监管协议也随之终止。
截至 2024年 9月 30日，可转换公司债券募集资金专户存放情况如下：
经中国证监会证监许可[2020]302号文核准，公司于 2020年 7月向不特定对象公开增发人民币普通股（A股）49,871,023股，每股面值 1.00元，发行价格 11.63元/股，募集资金总额为人民币 579,999,997.49元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币563,377,929.53元。
上述募集资金到账时间为 2020年 7月 24日，募集资金到账情况业经天职国际审验，并出具“天职业字[2020]33310号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
截至 2024年 9月 30日，本次公开增发股票募集资金累计已全部使用完毕，募集资金累计使用金额为 56,402.73万元（含息）。具体情况如下：
注 2：募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”、“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”的金额分别为 24,117.32万元、1,898.53万元，业经天职国际“天职业字[2020]33331号”《广西博世科环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》审验确认。
注 4：经公司 2023年第五次临时股东大会审议批准，同意将 2020年公开增发 A股股票募投项目之一—“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”的节余募集资金永久补充流动资金，用于与公司主要营业业务相关的生产经营活动。2024年 5月 24日，该募集资金专户中 2,563.45万元节余资金已经全部用于补充流动资金，募集资金专户已于2024年 5月 24日完成注销，对应的募集资金三方监管协议也随之终止。
截至 2024年 9月 30日，公司 2020年公开增发募集资金专户存放情况如下：
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2988号”文同意注册，公司于 2021年 9月向特定对象发行人民币普通股（A股）99,155,880股，每股发行价为 7.63元，应元后，实际募集资金金额为 750,102,688.02元。
该募集资金已于 2021年 9月到账。上述资金到账情况业经天职国际“天职业字[2021]40612号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。
截至 2024年 9月 30日，本次非公开发行股票募集资金累计已全部使用完毕，募集资金累计使用金额为 75,010.27万元。详细情况如下：
注 2：募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目“偿还银行借款”的金额为 59,430.62万元，以自筹资金已支付发行费用（不含税）28.29万元，合计 59,458.91万元，业经天职国际“天职业字[2021]40617号”《广西博世科环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》审验确认。
截至 2024年 9月 30日，公司 2021年向特定对象发行股票募集资金专户存放情况如下：
截至 2024年 9月 30日，公司前次募集资金实际使用情况请见本报告附件 1-3： 附件 2：《2020年公开增发 A股股票募集资金使用情况对照表》；
经公司第三届董事会第五十七次会议、2019 年第一次临时股东大会、“博世转债”2019年第一次债券持有人会议审议通过，公司将南宁内河治理项目尚未使用的募集资金余额中的 15,000.00万元变更用途，其中 10,400.00万元投入“绿色智能制造环保设备生产项目”，4,600.00万元投入“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”。
截至 2024年 9月 30日，上述投入“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”和“绿色智能制造环保设备生产项目”的募集资金已全部使用完毕。
2024年 6月 25日，公司召开 2024年第三次临时股东大会，决议同意将募投项目之一“南宁市城市内河黑臭水体治理工程 PPP项目”结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，用于与公司主要营业业务相关的生产经营活动。2024年 6月 28日，该募集资金专户中 8,501.94万元节余资金已经全部用于补充流动资金，募集资金专户已于 2024年 6月 28日完成注销，对应的募集资金三方监管协议也随之终止。
2023年 12月 27日，公司召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第七次会 议，审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和实施地点的议案》，为进一步开拓长三角区域市场，推动公司在环保绿色装备制造产业的重要布局，优化资源配置，提升经营效率，结合公司战略发展规划，同意公司将 2018年公开发行可转换公司债券的募集资金投资项目之一——“绿色智能制造环保设备生产项目”中的“MCO净化槽 模块智能化生产线条及部分配套生产设施”划转至公司全资子公司安徽博世科环保装备有限公司。本次划转后，该项目相应增加实施主体安徽博世科环保装备有限公司和实施地点安徽省宁国市。
A、北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）经公司 2021年第一次临时股东大会行调整，暂缓建设该项目的蚀刻液处理车间，本次调整不涉及项目总投资的变化，不涉及募集资金用途、募投项目实施主体的变更。经公司 2022年第二次临时股东大会审议批准，同意公司对“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”的部分实施内容进行调整，对项目部分设施、设备进行技改，将原物化处理车间改建为资源化利用车间，并增加 2万吨/年的电解铝大修渣资源化利用设备配套。并相应调整项目总投资及项目效益，募集资金投资额 29,000.00万元不变。
B、湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目经公司 2021年第一次临时股东大会审议批准，同意公司对“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”部分实施内容进行调整，不再建设环保高精装备生产制造车间，同时增加一体化污水处理设备生产制造车间的投入，并相应调整项目总投资及项目效益，募集资金投资额 21,000.00万元不变。
2023年 12月 11日，公司召开 2023年第五次临时股东大会，决议同意公司使用 2020年公开增发 A股股票节余募集资金 2,562.09万元（含利息收入，具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）永久补充流动资金，用于与公司主要营业业务相关的生产经营。节余募集资金划转完成后，公司将注销对应的募集资金专户，对应的募集资金四方监管协议也将随之终止。
（三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 截至 2024年 9月 30日，公司前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺投资金额存在差异，差异内容及原因详见本报告附件 1-2：
附件 1：《2018年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》； 附件 2：《2020年公开增发 A股股票募集资金使用情况对照表》。
2018年 9月 17日，公司召开第三届董事会第四十八次会议和第三届监事会第二十闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。2019年 4月 9日，公司将 15,000.00 万元暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户；2019年 9月 10日，公司将剩余用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 11,000.00万元全部归还至可转债募集资金专户。
2019年 9月 11日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议，决议同意公司使用 2018年公开发行可转换公司债券不超过 11,000.00万元的闲置募集资 金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。2019年 11月 8日，公司将 2,500.00万元暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户，2020年 8月 3日，公司将剩余用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 8,500.00万元全部归还至可转债募集资金专户。
2020年 8月 3日，公司召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十一次会议，决议同意公司使用 2018年公开发行可转换公司债券不超过 8,500.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。2021年 7月 30日，公司将 8,500.00万元暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户。
2022年 7月 29日，公司召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十三次会议，决议同意公司使用 2018年公开发行可转换公司债券不超过 8,500.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。2023年 7月 29日，公司将 8,500.00万元暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户。
2023年 7月 13日，公司召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，决议同意公司使用 2018年公开发行可转债不超过 8,500.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2024 年 6 月 25 日，公司将8,500.00万元暂时补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户。
2024年 6月 25日，公司召开 2024年第三次临时股东大会，决议同意将募投项目之一“南宁市城市内河黑臭水体治理工程 PPP项目”结项，并将节余募集资金永久补充流三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 5。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
补充流动资金、偿还银行借款项目系用于公司整体运营，有利于增强公司的资金实力，改善公司的资本结构，提高公司的抗风险能力，满足公司业务快速发展的资金需求，无法单独核算效益。
（三） 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明 1、2020年公开增发 A股股票
“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”：受地方招商引资放缓、其他行业协同处置等外部因素影响，区内危废处置单价较项目完成可研时下降较多；其次，由于该项目尚处于产能爬坡期和客户开发期，生产处置负荷较低，物料收储量较少，整体处理量不达预期，收入尚无法覆盖固定资产折旧及利息等固定成本，导致本项目本报告期未能达到预计效益。为有效盘活项目资产，科清环境对本项目部分设施、设备进行技改，将原物化处理车间改建为资源化利用车间，并增加 2万吨/年的电解铝大修渣资源化利用设备配套，本次调整有利于募投项目尽快产生效益，符合公司实际情况。未来公司将通过加大客户开发力度、收储高附加值类别废弃物、严控费用支出等方式促进效益达成。
“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”：湖南博世科环保产业园二期项目因受项目调规、长沙市电力管控等外部因素影响，项目整体建设进度滞后，直至 2022年底达到预定可使用状态，2023年初正式投产。报告期内，受环保市场需求预期减弱，地方政府支付能力下降，以及外部竞争加剧等各方因素影响，项目整体营收、效益均未达预期。为尽快提高项目产值和效益，一方面，湖南博世科积极推动产业转型及多元化发展，依托母公司科技研发实力、平台和长沙地区先进的生产制造能力，加快节能环保相关自主研发核心技术和自制装备的推广应用，拓展新的业务增长点；其次，进一步拓展综合咨询服务业，在咨询、设计、检测、运维服务等方面做大做优，巩固行业优势；第三，充分发挥园区环保产业集群优势，提升上下游产业链的整合能力，做好产业孵化四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
本公司已将前次募集资金的实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照，实际使用情况与披露的相关内容一致。
1、《2018年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》； 2、《2020年公开增发 A股股票募集资金使用情况对照表》；
注 2：“南宁市城市内河黑臭水体治理工程 PPP项目”原计划投入募集资金 27,089.34万元，截至 2024年 9月 30日实际投入募集资金 18,611.67万元，
实际投入与计划投入的差异金额为-8,477.67万元，主要原因系该项目在实施过程中，项目公司通过应收账款质押获得金融机构 6.75亿元的项目贷款额度，
结合前期募集资金投入，已基本可以满足项目建设资金需要。该项目已于 2021年 1月进入商业运营，且实施机构基本能按合同约定节点支付政府付费，
注 3：经公司 2024年第三次临时股东大会审议批准，同意将上述结项并将节余募集资金永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活
动。2024年 6月 28日，该募集资金专户中 8,501.94万元节余资金已经全部用于补充流动资金，募集资金专户已于 2024年 6月 28日完成注销，对应的
注 2：经公司 2023年第五次临时股东大会审议批准，同意将上述项目的节余募集资金永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活
动。2024年 5月 24日，该募集资金专户中 2,563.45万元节余资金已经全部用于补充流动资金，募集资金专户已于 2024年 5月 24日完成注销，对应的
注 2：：“绿色人机一体化智能系统环保设备生产项目”自 2021年 12月正式投产。受政府客户需求预期减弱，地方政府支付能力及意愿下降，以及环保行业竞
争加剧等外部因素影响，同时公司持续调整、优化业务结构，进一步降低工程类订单比例，因此市政类环保设备订单量减少，工业类订单虽快速增加，
但受项目体量及实施周期影响较大，因此本项目在 2022年度实现的效益未达预期。之后，公司持续集中优势资源大力发展工业板块，业务重心聚焦设备
销售类项目和优质的工程类项目，进一步扩大了海外工业环境治理和清洁生产市场占有率，本项目投产后累计实现的效益已达到预计效益。
注 3：“收购京山市文峰污水处理厂特许经营权项目”承诺年均折旧摊销前效益为 361.45万元/年，2021年、2022年、2023年、2024年 1-9月，该项
目实际实现的净利润分别为 118.26万元、135.45万元、177.73万元、244.25万元，实际实现的折旧摊销前效益分别为 458.75万元、436.46万元、524.96
注 4：“北部湾资源再生环保服务中心项目（一期）”受地方招商引资调整、其他行业协同处置等外部因素影响，区内危废处置单价较项目完成可研
时下降较多；其次，由于该项目尚处于产能爬坡期和客户开发期，生产处置负荷较低，物料收储量较少，整体处理量不达预期，收入尚无法覆盖固定资
产折旧及利息等固定成本，导致本项目本报告期未能达到预计效益。为有效盘活项目资产，科清环境对本项目部分设施、设备做技改，将原物化处理
车间改建为资源化利用车间，并增加 2万吨/年的电解铝大修渣资源化利用设备配套，本次调整有利于募投项目尽快产生效益，符合公司实际情况。未来
公司将通过加大客户开发力度、收储高附加值类别废弃物、严控费用支出等方式促进效益达成。
注 5：“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”受项目调规、长沙市电力管控等外部因素影响，项目整体建设进度滞后，直至 2022年底达
到预定可使用状态，2023年初正式投产。报告期内，受环保市场需求预期减弱以及外部竞争加剧等各方因素影响，项目整体营收、效益均未达预期。为
尽快提高项目产值和效益，一方面，湖南博世科积极推动产业转型及多元化发展，依托母公司科学技术研发实力、平台和长沙地区先进的生产制造能力，加
快节能环保相关自主研发核心技术和自制装备的推广应用，拓展新的业务增长点；其次，进一步拓展综合咨询服务业，在咨询、设计、检测、运维服务
等方面做大做优，巩固行业优势；第三，充分的发挥园区环保产业集群优势，提升上下游产业链的整合能力，做好产业孵化工作，促成效益达成。
注 6：2021-2022年度数据业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度数据业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024